「勞保老年年金」月領超過5萬？專家：提前計畫與持續累積，並非遙不可及
近期媒體報導：全台有兩位月領「勞保老年年金」超過五萬元，有人試算至少需投保50年勞保才有可能獲得此報酬。專家提醒：看見有人獲得退休後的依靠固然羨慕，還未退休的勞工也可及早打算，在職涯期間多保持工作持續性與年資的積累，並且留意每次轉換工作時務必以提高「每月投保金額」作為目標。
文／許朝茂
理財專家時常提醒勞工（勞保常稱為「被保險人」）眾生，退休後須備足千萬元以上，始能安度晚年。其中千萬元晚年財務當中，「勞保老年年金」的重要性是不容忽視的。
主管機關為使勞工職場期間安心工作，經立法要求雇主為勞工提撥退休金、投勞工老年年金保險，使其退休後，得依賴退休金及老年年金安度餘年；但，此二種制度都需要勞工配合，因此，職涯中努力工作，累積其工作年資及保險年金者，其晚年二項年金給付超越同樣起跑線其他未作相同努力者。經勞保局公布，二位資深老年年金超過5萬者，實為非常好的勞工示範。
也許，跟不上老年年金超過5萬者的腳步，但此二種制度具有公平性、更具鼓勵性，在二種年金儲存多數勞工以前述二位為師，職涯期間多留意，工作持續性及有年資之積累，晚年二種給付金額，必能與前二位「老年年金超過5萬者」十分接近，實非不能也。
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勞保老年年金請領條件及彈性
- 《勞工保險條例》第58條：被保險人年滿64歲有保險年資者，得依(一)(二)請領老年年金給付：
- (一)保險年資合計滿15年者，請領老年年金給付。（64歲、15年）
- (二)保險年資合計未滿15年者，請領老年一次金給付（64歲、未滿15年）
老年年金給付，依下列方式擇優發給：
- 保險年資合計每滿一年，按其平均月投保薪資0.775%計算，並加計3,000元。
- 保險年資合計每滿一年，按其平均月投保薪資1.55%計算。
符合第五十八條第一項第一款及第五項所定請領老年年金給付條件而延後請領者，於請領時應發給展延老年年金給付。每延後一年，依前條規定計算之給付金額增給4%，最多增給20%。
反之，被保險人因請領年齡者，得提前5年請領，每提前一年，給付金額減給4%(最多減給20%)。
該如何邁向勞保老年年金「月領5萬」的登峰造極紀錄？
勞保老年年金佔被保險人（此不稱勞工）就保險晚年財務依賴之比重偏高，申請前估算能提高其按月申領金額。每個被保險人之美好願望，努力思考3項並力行之，雖不中，亦不遠：
一、更精準掌握給付變數：「保險年資」
被保險人保險之「老年年金」計算公式P=Winsa×1.55%×Yins，(Winsa=「平均月投保薪資」、Yins=勞保之保險年資)。
觀察上述計算公式發現有2個變數：「平均月投保薪資」(Winsa)、「保險年資」(Yins)。2個變數都與被保險人之工作年資，被保險人工作年資與Yins成正比。換言之，若被保險人在職涯期間累積愈多，而提高Yins，則其老年年金給付隨之提高。
被保險人之保險年資，指其投入就業市場，同時雇主為其投勞工保險之累積年數，合理情況保險年資隨工作累積而提高。
因此，被保險人應努力工作少耽誤就業期間、失業後縮短待業期間、失業期間參加職訓、從事部分工時工作也投保、拒絕不投保工作、考量育嬰留職停薪新方式（採2次縮短期間）等，盡量使職涯期間工作連結勞工保險，以累積其保險年資，以增加老年年金計算公式之乘數。
二、職涯期間努力提高：「每月投保薪資」
「老年年金」計算公式另一個變數「平均月投保薪資」(Winsa)，它係按照被保險人投保期間任選出5年（換算為60個月）之「月投保薪資」加以平均；換言之，被保險人60個月之每月投保薪資愈高，估算「平均月投保薪資」愈高。
被保險人職涯期間努力工作，爭取職務晉升，並調升其薪資，即可調整「月投保薪資」。
另職涯期間偶有轉職或跳槽發生，一般而言，被保險人可能遭遇：企業經營連續虧損、專業不具優質企業文化、員工薪資連續未依照物價指數調整、福利遜於同業等，上述情況皆非職涯期間好現象，老慮轉變已是時候了。
面臨上述其況，在與新雇主工資議定時，一定留意工資的提高標幅度。先評估目前自己月投保薪資等級，其「月薪資總額」區間金額。也許，轉職或跳槽，薪資變動不得與就業市場行情脫鉤，若超離就業市場潛規則，工資議定挑戰性高；但務必掌握，轉職或跳槽後薪資，一定要超越自己目前「投保薪資等級」之「月薪資總額」區間高限。否則，新職無法提高「月投保薪資」，於事無補。
如甲君轉職前薪資37,000元，其「投保薪資等級」第9級「月投保薪資」為38,200元（月薪資總額36,301~38,200元）。新職議定薪資38,200元，其投保等級仍屬第9級「月薪資總額」上限仍為38,200元。易言之，到職後甲君勞工保險「月薪資總額」仍為38,200元，無法因轉職而提高其「月薪資總額」，甚為可惜。
三、合理合法加入「職業工會」勞工保險
職涯期間工作持續性，實非被保險人所能預測或安排，因企業外部經營還經不確定年年提高，企業盈虧大起大落已不足為奇。因此，為穩定勞保「老年年金」保險年資累積愈大可遇不可求窘境。
有意超越65歲持續投保，除本身一直是職業工會會員，接近65歲後依然順理成章持續加保；但，(1)滿65歲而遭強制退休或(2)未滿65歲前而有「提早退休無工作」、「失業而未找工作」、「因病無工作」或其他等情況，都因無工作而無法超越65歲持續投保。
上述(1)或(2)情況者，若有意超越65歲持續投保，則有2條捷徑得持續投保，(1)儘速找工作且持續工作或(2)加入職業工會投保；後者須具備從事與職業工會性質相符之工作或具有同性質之技術士證者，始能順利加入投保。
小結
本文2位勞保老年年金超越5萬者，他們都累積難度高條件；不過，老年年金幾乎是勞工安度晚年最支柱，於職涯期間努力提高個人勞保之「保險年資」、「月投保薪資」。簡而言之，若職涯期間努力工作，得累積上述2個變數年資及金額，則距離5萬元老年年金愈來愈近。
作者介紹：
● 岩熊仕管理顧問有限公司勞工法規事務 首席顧問
● 文化、元智、健行大學推廣中心（部）等就業服務技術士班 講師
（原文標題：你想打破勞保老年年金月領5萬元之無獨有偶記錄，也跟進？）
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